英業達：董事會決議經由子公司英冠達控股有限公司以債作股，增加間接投資大陸地區英冠達(福建)電子科技有限公司

第二條　第20款

1.事實發生日:自民國104/9/30至民國104/9/30

2.本次新增（減少）投資方式:

子公司英冠達控股有限公司以債權美金3千萬元交換股權方式對英冠達(福建)

電子科技有限公司增資，使本公司增加大陸地區間接投資美金2.7千萬元

3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:

交易數量：不適用

每單位價格：不適用

交易總金額：子公司以債作股金額為美金3千萬元

(本公司增加大陸地區間接投資:含本次以債作股間接投資USD27,000千元及

對子公司英冠達控股有限公司增資致持股比例變動增加間接投資USD6,150千元)

4.大陸被投資公司之公司名稱:

英冠達(福建)電子科技有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

美金1.5千萬元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

美金3千萬元

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

設計生產電腦電視一體機

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

無保留意見

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:

USD -28,568千元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

USD -476千元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

USD 7,350千元

12.交易相對人及其與公司之關係:

英冠達控股有限公司之交易相對人為其100%持股子公司英冠達(福建)電子科技有限公司

13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:

改善英冠達控股有限公司資金貸與情形及英冠達(福建)電子科技有限公司財務結構

14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

15.處分利益（或損失）:

不適用

16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

以債權交換股權

17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

董事會決議

18.經紀人:

不適用

19.取得或處分之具體目的:

改善英冠達控股有限公司資金貸與情形及英冠達(福建)電子科技有限公司財務結構

20.本次交易表示異議董事之意見:

不適用

21.本次交易為關係人交易:是

22.董事會通過日期:

民國104 年 9月 30日

23.監察人承認或審計委員會同意日期:

民國104 年 9月 30日

24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

USD 359,679千元

(含本次以債作股間接投資USD27,000千元及持股比例變動間接投資USD6,150千元)

25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

33%

26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

8%

27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

歸屬於母公司業主之權益之比率:

22%

28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

USD301,529千元

29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

27%

30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

6%

31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:

18%

32.最近三年度認列投資大陸損益金額:

101年度新台幣 297,023千元

102年度新台幣 2,124,363千元

103年度新台幣 1,466,210千元

33.最近三年度獲利匯回金額:

101年度0元

102年度0元

103年度0元

34.本次交易會計師出具非合理性意見:否或不適用

35.其他敘明事項:

無